Maximaliseer je pensioen:
ontdek de voordelen van een VAPZ

Als zelfstandige kan je fiscaal voordelig een aanvullend pensioen opbouwen. Één van de manieren waarop je dat kan doen is een VAPZ, een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Wat is dat precies en welke voordelen biedt het?

De drie soorten VAPZ

Eerst en vooral moet je weten dat er drie soorten VAPZ zijn, namelijk het standaard VAPZ, het sociaal VAPZ en de RIZIV VAPZ:

VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen)

VAPZ staat voor 'Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen'. Het doel van een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen is om zelfstandigen de mogelijkheid te bieden om aanvullend pensioen op te bouwen, met een fiscaal voordeel, bovenop het wettelijke pensioenstelsel. Je stort periodiek een bedrag dat fiscaal aftrekbaar is aan de hoogste schrijf in de personenbelasting. Bij 'de voordelen' lees je meer over hoe hoog het belastingvoordeel juist is.

SVAPZ (Sociaal Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen)

SVAPZ staat voor 'Sociaal Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen'. Een sociaal VAPZ is een specifieke variant van een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen die extra waarborgen biedt met betrekking tot sociale zekerheid. Het is bedoeld om zelfstandige ondernemers te ondersteunen in geval van arbeidsongeschiktheid door ziekte of ongeval.

RIZIV VAPZ (voor medische beroepen)

Een RIZIV VAPZ of 'Rijksinstituut voor Ziekte- en Invaliditeitsverzekering VAPZ' is een Sociale VAPZ voor geconventineerde zorgverstrekkers zoals artsen, tandartsen, apothekers, kinesitherapeuten, logopedisten en vroedvrouwen. Als je aan bepaalde voorwaarden voldoet, heb je recht op een jaarlijkse toelage van het RIZIV dat in jouw RIZIV-VAPZ contract gestort wordt.

Wie komt er in aanmerking voor een (Sociaal) Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen?

Een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen is beschikbaar voor alle zelfstandigen in België die sociale bijdragen betalen. Hier zijn de belangrijkste groepen die hiervoor in aanmerking komen:

Zelfstandige ondernemers:

Dit omvat alle individuele zelfstandige ondernemers, zoals eenmanszaken, vrije beroepen, handelaars, ambachtslieden en landbouwers. Als je een zelfstandige activiteit uitoefent in België, kun je overwegen om een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen af te sluiten.

Zelfstandigen zonder vennootschap kunnen naast de (S)VAPZ ook een POZ (Pensioen Overeenkomst Zelfstandigen) aangaan om nog extra aanvullend pensioen op te bouwen.

Meer over POZ

Bedrijfsleiders van vennootschappen:

Naast individuele zelfstandige ondernemers komen ook bedrijfsleiders van vennootschappen in aanmerking voor een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Dit omvat bijvoorbeeld zaakvoerders of bestuurders van een BV (Besloten Vennootschap) of NV (Naamloze Vennootschap).

Naast het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen bestaat er voor bedrijfsleiders nog een aantrekkelijke pensioenopbouwmogelijkheid, namelijk de Individuele Pensioentoezegging (IPT). Meer informatie over IPT en de voordelen ervan kan je terugvinden via de knop hieronder.

Meer over IPT

Naast het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen bestaat er voor bedrijfsleiders nog een aantrekkelijke pensioenopbouwmogelijkheid, namelijk de Individuele Pensioentoezegging (IPT). De IPT laat bedrijfsleiders toe om via hun vennootschap een aanvullend pensioen op te bouwen. Dit pensioenplan biedt fiscale voordelen, vergelijkbaar met die van het VAPZ, maar is specifiek ontworpen voor bedrijfsleiders die hun pensioenopbouw willen maximaliseren. Het stelt de vennootschap in staat om de premies als bedrijfslast af te trekken, wat financieel voordelig is voor zowel de bedrijfsleider als de onderneming.

Meewerkende echtgenoten en partners:

Meewerkende echtgenoten en samenwerkende partners binnen een zelfstandige activiteit kunnen ook een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen afsluiten, op voorwaarde dat ze aan bepaalde wettelijke voorwaarden voldoen.

Zelfstandige
helpers:

Personen die als zelfstandige helper werken, kunnen in aanmerking komen voor een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen, afhankelijk van hun specifieke statuut en activiteit.

Startende
zelfstandigen:

Ook startende zelfstandigen kunnen een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen overwegen om vanaf het begin van hun zelfstandige carrière aanvullend pensioenkapitaal op te bouwen.

Welke voordelen
biedt een (S)VAPZ?

Een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen biedt verschillende voordelen, waaronder het belastingvoordeel, de vermindering van sociale bijdragen, het rendementspotentieel op gespaard kapitaal en de kostenefficiëntie.

1. Belastingvoordeel van een standaard Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen

2. Minder sociale bijdragen

Ten eerste, je krijgt op de gestorte premies een belastingvoordeel. Zelfstandige ondernemers kunnen de gestorte premies in hun VAPZ-contract aftrekken van hun belastbaar inkomen. Hierdoor moet de zelfstandige minder belastingen betalen. Het exacte belastingvoordeel is afhankelijk van het inkomen en de gestorte premies, maar het kan aanzienlijk zijn.

De premies van het Vrij Aanvullend Pensioen voor zelfstandigen verminderen bovendien je sociale bijdragen, wat leidt tot nog meer besparingen. Het exacte voordeel bedraagt 20,5% van de gestorte VAPZ premie. Stel je stort een VAPZ premie van €1.000 op jaarbasis. Dan verminderen je sociale bijdragen met €205.

Let op: als je de minimum sociale bijdragen betaalt, kom je niet in aanmerking voor dit voordeel!

Samen met het belastingvoordeel, zorgt dit ervoor dat je tot 2/3 van de gestorte premies terugkrijgt. Met andere woorden, het belastingvoordeel kan oplopen tot 64%.

3. Rendementsgarantie op gespaard kapitaal

Het geld dat je in een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen stort, heeft een gegarandeerd rendement per storting. De reserve van het contract kan dus nooit onder het gestorte bedrag gaan.

4. Lage kosten

VAPZ-contracten hebben doorgaans lage kosten. Een belangrijk voordeel is dat er geen verzekeringstaks (0%) wordt geheven op de premies die je in je Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen stort.

Het verschil tussen VAPZ, sociaal VAPZ en RIZIV VAPZ

Hoewel VAPZ en sociaal VAPZ dezelfde voordelen hebben, is er nog een groot verschil tussen de twee. Zo betaal je bij een SVAPZ een hogere premie dan bij een gewoon Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Deze hogere premie gaat naar het bieden van extra financiële bescherming, in geval van arbeidsongeschiktheid en bij overlijden.

Bij een RIZIV VAPZ bekom je geen belastingvoordeel omdat de toelage door het RIZIV betaald wordt. Het is echter een variant van de Sociale VAPZ waardoor je ook bij de RIZIV VAPZ van de aanvullende waarborgen bij arbeidsongeschiktheid geniet.

De voorwaarden van een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen

De exacte details en voorwaarden kunnen variëren tussen verschillende verzekeringsmaatschappijen en pensioenfondsen, dus het is belangrijk om de specifieke voorwaarden en mogelijkheden van het gekozen VAPZ-product te begrijpen voordat je deelneemt.

Matrix helpt je graag verder!

Wil jij graag een VAPZ afsluiten? Bij Matrix helpen we je graag verder bij het opstellen van een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen dat past bij jouw financiële doelen. Neem vandaag nog contact met ons op om je pensioenplanning te bespreken.

Maximaliseer je pensioen: ontdek de voordelen van een VAPZ